연금저축 소득공제 (간편 정리)

by 정보 알림이 에디터2022. 2. 5. 02:01

연금저축 소득공제 및 연금저축펀드 그리고 IRP 퇴직연금에 대하여 알아보는 시간을 가져 보도록 하겠습니다. 본인의 노후 준비를 위하여, 개인 퇴직연금 상품에 가입하시는 분들이 증가 하고 있습니다. 이 퇴직연금 상품에 가입하게 된다면, 연말정산에서 정확하게 세액공제를 받을 수 있다고 합니다. 그리고 주식형 펀드나, ETF를 통하여 퇴직연금을 활용하여 노후 준비도 할 수 있다고 합니다. 또한 '연금저축펀드'와 'IRP(Individual Retirement Pension : 개인형 퇴직 연금)'의 개념에 대하여 궁금하신 분들 또한 많을 거라 생각이 듭니다.

그래서 오늘은 연금저축 소득공제 및 연금저축펀드 그리고 IRP 퇴직연금을 탐구해보도록 하겠습니다. 이 포스트를 모두 읽고 나면 연금저축 소득공제 및 연금저축펀드 그리고 IRP 퇴직연금을 알게 되실 겁니다. 연금저축 소득공제 및 연금저축펀드 그리고 IRP 퇴직연금이 궁금하시다면 반드시 끝까지 읽어주세요. 아래의 포스팅을 통하여 연금저축 소득공제 및 연금저축펀드 그리고 IRP 퇴직연금로 알아봅시다.

연금저축 소득공제 (간편정리)

연금저축 알아보기

연금저축 펀드, IRP 퇴직연금 차이

개인연금 상품으로는 연금저축펀드와 IRP로 크게 2가지로 나뉘어 지는데. 운용방식도 거의 비슷하며, 세제혜택이나 연금 한도도 같다고 합니다. 다만, 연금저축펀드는 '자본시장법'을 따르고 있으며, IRP는 '근로자 퇴직급여 보장법'을 따르고 있다는 차이만 존재 합니다.

연금저축과 IRP 퇴직연금을 비교한 아래 표를 첨부하였으니 참고 하시면 되겠습니다.

연금저축 가입대상

연금저축펀드와 IRP의 가입대상은 서로 다르다는 차이점이 있습니다. 연금저축펀드는 누구든지 가입이 가능하지만, IRP는 소득이 존재하는 사람만 가입 가능하다고 합니다. 그렇기에, 연금저축펀드의 경우 어린 자녀의 노후대비를 위하여 선물로 계좌를 만들어서 줄 수도 있다고 합니다. 그리고, 일을 하지 않아서 소득이 발생 하지 않는 학생도 가입할 수 있다고 합니다.

연금저축펀드 : 누구든지 가입 가능
IRP : 소득이 있는 사람만 가입 가능(군인, 공무원, 직장인, 자영업자 등)

납입한도 및 연말정산 세액공제 한도

납입한도 : Total 1,800만 원

연금저축펀드와 IRP는 누구든지 연간 1,800만 원 까지 납입 가능하다고 합니다. IRP와 연금저축펀드 두 개를 동시에 가입하더라도, 납입한도는 Total 1,800만 원을 넘을 수 없다고 합니다. 하단에 첨부된 사진과 같이, 다양한 증권사의 여러가지 연금상품에 가입하는 것은 가능하다고 합니다. 다만, Total 납입 한도는 연간 1,800만 원이 넘을 수 없다는 점 참고 하시기 바랍니다.

세액공제 한도

IRP : 700만 원
연금저축펀드 : 400만 원

정부는 개인연금 가입을 통하여 노후대비를 장려하기 위하여, 개인연금 상품에 대하여 세액공제 혜택을 주고 있다고 합니다. 그렇기에, 개인연금 상품을 가입하였다면, 13월의 월급이라 불리는 연말정산에 세금을 단단히 환급받을 수 있는 모습입니다. 세액공제 한도는 IRP의 경우 연간 700만 원 까지 가능하다고 합니다. 연금저축펀드는 400만 원까지가 한도이라고 합니다. 혹여 두 상품을 동시에 가입하였다면, IRP의 한도는 연금저축의 400만 원 한도를 담는 모습이 되는 것으로 보면 되겠습니다

혹여 세액공제 금액 한도에 맞게 월 납입금을 맞추어, IRP와 연금저축펀드를 가입한다고 하면 아래 사진과 같이 나눠서 매월 59만 원을 납입하시면 되겠습니다. IRP만 가입할 때, 매월 59만 원을 IRP에 넣으면 최대 세액공제 한도까지 넣는 것이 되는 거죠. 반드지 매월 납입할 필요는 없으며, 한 번에 원하시는 금액만큼 납입하셔도 되는 것입니다.

세액공제율 : 13.2% ~ 16.5%
세액공제율은 개인의 연소득에 따라 변화 합니다. 연소득이 5,500만 원 이하일 때 공제율은 16.5% 이라고 합니다. 5,500만 원이 초과할 경우 공제율은 13.2%가 되는 것입니다.

혹시나 만 50세 이상일 때, 세액공제 한도는 Total 900만 원으로 증가 합니다. 연금저축 펀드는 400만 원, IRP는 900만 원이 한도가 되는 것 입니다.

연말정산 운용 가능 상품

연금저축펀드와 IRP는 운용 가능 상품에서 조금씩 차이가 존재 합니다.

연금저축펀드 : 펀드 & ETF

연금저축펀드는 가입한 운용사의 펀드와 국내 주식시장의 ETF만 운용 가능이 가능 하다고 합니다. 연금저축펀드를 선택하게 되면 계좌 안에서 여러가지의 펀드를 선택하여 포트폴리오 투자를 하실 수 있는 것으로 보면 되겠습니다. 채권형부터 주식형까지 여러가지 펀드뿐만 아니라 ETF에 투자하실 수도 있는 것입니다. 하지만만 레버리지 ETF와 인버스 ETF에는 투자 하실 수 없으십니다.

IRP : 다양한 상품

IRP에서는 예금과 보험과 같은 원리금 보장상품부터 펀드와 같이 실적배당상품까지 여러가지 상품에 투자 하실 수 있는 것입니다. 그리고 ETF는 물론이거니와 국내 상장 리츠에도 투자 하실 수 있다고 합니다. 그렇기에 상품 선택 폭만 놓고 본다면 연금저축펀드보다 훨씬 여러종류가 있다고 할 수 있는 것이죠. 다만, IRP에서는 주식형 펀드와 같은 위험자산에 70% 이상 투자할 수 없게끔 제한하고 있다고 합니다. 그렇기에 주식형 펀드에 70%를 투자하였다면, 나머지 30%는 채권형 펀드와 같이 위험이 적은 자산에 투자하셔야 하는 것이죠. (반면, 연금저축펀드는 이 같은 규제 없이 주식형 펀드에 100% 투자가능)

IRP의 단점은 운용 수수료가 존재 하다는 것인데. 하단에 첨부된 표 처럼 각 증권사와 은행별로 수수료율이 다르다고 합니다. 현재 많은 증권사에서 수수료를 감소 시켰거나, 제거하고 있는 추세라고 합니다.